集團審計法務部積極踐行新時代審計理念，立足監(jiān)督、服務職能，圍繞中心工作，以風險防控為導向，以審計質量為核心，聚焦四個強化，創(chuàng)新審計方式方法，激活審計內生動力，增強審計監(jiān)督效能，精準“查病”，有效“治已病”“防未病”，助力集團發(fā)展行穩(wěn)致遠。
強化內部審計的獨立性，健全內審工作基礎
集團黨委高度重視內審工作，為進一步發(fā)揮審計監(jiān)督作用，確保審計工作的獨立性及客觀性，建立了完善的審計組織體系。堅持集團黨委對審計工作的頂層設計和統(tǒng)籌協(xié)調，明確集團總部對內部審計的統(tǒng)領和管控地位，建立總部統(tǒng)領審計計劃、審計標準、資源調配和成果共享的的內部審計管理體制。2021年通過設立專項審計組、抽調人員交叉審計、跨部門聯(lián)合協(xié)作審計、審計業(yè)務外包等多種方式，全年開展審計4次，有效保障集團健康發(fā)展。
強化內審監(jiān)督的全覆蓋，確保監(jiān)督整體效能
統(tǒng)籌安排審計項目，逐個確定審計目標、審計對象、審計內容、審計組織方式和時間節(jié)點，切實提升年度審計工作質效。目前，已對全部權屬企業(yè)的情況進行了全面審計，在市屬國企中率先實現(xiàn)內部審計全覆蓋。堅持關口前移，對重大采購項目實施必要的監(jiān)督，參與重大采購項目25項，有效防范招標風險；通過制定合同模板21個，完成合同審核108個，事先防范法律風險。堅持內部審計常態(tài)化，圍繞經(jīng)濟責任審計、經(jīng)營業(yè)績考核審計、企業(yè)改制評估審計等方面有針對性地實施專項審計4次，配合審計職能部門做好國企審計5次，通過專項+全面、非現(xiàn)場+現(xiàn)場，高效落實審計監(jiān)督職責。
強化內審整改的嚴考核，提升審計工作質效
建立審計問題整改聯(lián)動機制及長效監(jiān)督機制，狠抓審計整改關鍵環(huán)節(jié)，堅持一追到底，扎實做好內審后半篇文章。一是出臺《審計問題整改管理辦法》，建立審核反饋、結果報告、監(jiān)督檢查、成果驗收、問題銷號、考核評價、責任追究的閉環(huán)管理模式。二是形成表單化管理，整改一項，銷號一項，尚未完全整改的，進行長效監(jiān)督。三是強化責任追究，針對整改不力單位，硬化整改時限，安排專人跟蹤督導；針對審計整改“頑疾”，強化閉環(huán)管控，將問題整改完成率列入被經(jīng)營業(yè)績考核，進一步推動審計問題整改落實。
強化內審結果的實效性，深化內審結果運用
拓寬成果運用渠道，提升共享廣度，讓成果“走出”審計部門，將審計監(jiān)督和服務有機統(tǒng)一起來，充分發(fā)揮內部審計的價值創(chuàng)造作用。一是積極參與大監(jiān)督體系建設，力爭促成各成員部門信息共享、結果共用、重要事項共同實施、整改問責共同落實的工作力度，每年的審計結果給相關部門進行分享。二是推動經(jīng)營管理規(guī)范提升，結合近年審計中發(fā)現(xiàn)的問題，整合“內審+中介”資源，助力國企改革三年行動向縱深發(fā)展，助力子公司同質整合重組7戶、提級管理3戶、注銷關閉10戶。三是有效發(fā)揮“防未病”作用，在規(guī)范董事會運轉流程、優(yōu)化考核激勵機制等方面提出意見建議，充分發(fā)揮內部審計價值創(chuàng)造的作用。
隨著發(fā)展規(guī)模持續(xù)壯大，審計監(jiān)督任務更重、要求更高，城投集團將繼續(xù)加強審計工作統(tǒng)籌，致力于實現(xiàn)由合規(guī)審計向效益審計轉變、由現(xiàn)場檢查向綜合檢查轉變，深入拓展審計監(jiān)督廣度和深度，切實提高審計工作質量和效率，為集團穩(wěn)健經(jīng)營、高質量發(fā)展提供保障。
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